Archive for Oktober 2012
Bunga Nominal, Bunga Efektif dan Contohnya
By : sigit xp
Tingkat Suku Bunga Nominal
Bunga nominal adalah
bilangan atau angka yang digunakan untuk menjelaskan tingkat suku bunga tahunan
yang berlaku umum secara nominal. Penggunaan perjanjian-perjanjian yang dibuat
memungkinkan tingkat suku bunga untuk diatur secara khusus sehingga bunga dapat
dibayarkan beberapa kalidalam satu tahun, misal, per bulan, per dua bulan, per
tiga bulan, per empat bulan, per enam bulan, per tahun dan sebagainya.
Sebagai contoh, pembayaran selama satu tahun dapat dibagi menjadi empat kali dalam tiga bulan dengan tingkat suku bunga 2.5% per tiga bulan. Sama halnya jika dikatakan 10% dibayarkan per tiga bulan dalam satu tahun. Biasanya, tingkat suku bunga itu dikatakan sebagai "10% yang bersusun setiap tiga bulan " . Apabila dikatakan dengan cara tersebut, maka tingkat suku bunga 10% disebut tingkat suku bunga nominal.
Sebagai contoh, pembayaran selama satu tahun dapat dibagi menjadi empat kali dalam tiga bulan dengan tingkat suku bunga 2.5% per tiga bulan. Sama halnya jika dikatakan 10% dibayarkan per tiga bulan dalam satu tahun. Biasanya, tingkat suku bunga itu dikatakan sebagai "10% yang bersusun setiap tiga bulan " . Apabila dikatakan dengan cara tersebut, maka tingkat suku bunga 10% disebut tingkat suku bunga nominal.
Tingkat Suku Bunga efektif
Jika pembayaran bunga dilakukan lebih dari sekali dalam setahun, tingkat
suku bunga sesungguhnya akan lebih tinggi daripada tingkat suku bunga nominal.
Tingkat suku bunga sesungguhnya atau yang dibayarkan secara tepat pada pinjaman
selama setahun disebut tingkat suku bunga efektif.
Tingkat suku bunga efektif biasanya
dinyatakan pertahun. Kecuali bila dinyatakan lain secara khusus. Dalam buku
ini, tingkat suku bunga efektif dinyatakan sebagai notasi i. Hubungan
antara tingkat suku bunga efektif, I, dengan tingkat suku bunga nominal, r,
adalah :
i =
dengan m adalah frekuensi pembayaran
bunga dalam satu periode bunga efektif.
Tingkat suku bunga efektif
menggambarkan perbandinga antara bunga yang dibayarkan untuk satu tahunnya
terhadap jumlah uang pinjaman pokok yang diterima. Untuk sejumlah pinjaman
sebesar Rp 1.000,- dengan tingkat suku bunga nominal 10% yang dibayarkan per
tiga bulan, diperoleh :
i = = = 10,381%
atau
i = = i = = 10,381%
hasil perhitungan tersebut
menunjukkan bahwa suatu tingkat suku bunga nominal 10%yang bersusun setiap tiga
bulan adalah ekuivalen dengan tingkat suku bunga efektif 10,381% per tahun.
Table 4.1 memperlihatkan tingkat
suku bunga efektif untuk beberapa tingkat suku bunga nominal dan frekuensi
pembayaran bunga per tahun.
|
Frekuensi Pembayaran Bunga per
Tahun, m
|
Tingkat Suku Bunga Efektif untuk
Tingkat Suku Bunga Nominal dari
|
|||||
|
6,00%
|
8,00%
|
10,00%
|
12,00%
|
15,00%
|
18,00%
|
|
|
1 x (tahunan)
|
6,00%
|
8,00%
|
10,00%
|
12,00%
|
15,00%
|
18,00%
|
|
2 x (enam bulanan)
|
6,09%
|
8,16%
|
10,25%
|
12,36%
|
15,56%
|
18,81%
|
|
3 x (empat bulanan)
|
6,12%
|
822%
|
10,34%
|
12,49%
|
15,76%
|
19,10%
|
|
4 x (tiga bulanan)
|
6,14%
|
8,24%
|
10,38%
|
12,55%
|
15,87%
|
19,25%
|
|
6 x (dua bulanan)
|
6,15%
|
8,27%
|
10,43%
|
12,62%
|
15,97%
|
19,41%
|
|
12 x (bulanan)
|
6,17%
|
8,30%
|
10,47%
|
12,68%
|
16,08%
|
19,56%
|
|
52 x (mingguan)
|
6,18%
|
8,32%
|
10,51%
|
12,73%
|
16,16%
|
19,68%
|
|
365 x (harian)
|
6,18%
|
8,33%
|
10,52%
|
12,75%
|
16,18%
|
19,72%
|
Sebuah bank penerbit kartu kredit membebankan tingkat suku bunga sebesar 2,75% per bulan pada saldo rekening kartu kredit yang belum dibayar. Menurt pihak bank, tingkat suku bunga tahunannya yang berlaku adalah sebesar 12% (2,75%) = 33% berapakah tingkat suku bunga efektif per tahun yang dibebankan kepada nasabah ?
Penyelesaian :
r = 33% per tahun
m = 12 x pembayaran bunga per tahun
i = = i = = 38,48%
tingkat suku bunga efektif yang dibebankan kepada nasabah sebesar 38,48% per tahun .
Contoh 2 :
Seseorang mendepositokan uangnya sebesar Rp 10.000.000,- di bank dengan tingkat suku bunga nominal per tahun sebesar 12% yang bersususn setiap bulan. Berapakah jumlah depositonya setelah ditambah bunga yang diperoleh selama dua setengah tahun ?
Penyelesaian :
r = 12% per tahun
m = 12 x pembayaran bunga per tahun
Bunga per bulan = = = 1%
F = P (F/P, i, n)
= 10000000 (F/P, 1%, 30)
= 10000000 ( 1,34785 )
= 13.478.500
Jumlah deposito setelah ditambah bunga yang diperoleh selama dua setengah tahun adalah Rp 13.478.500
Referensi: